미국주식 양도세 절세 전략 세금폭탄 피하는 방법

 

최근에 엔비디아, 테슬라, 마이크로스트레티지, 팔란티어 등

미국 주식 강세장으로 큰 수익을 올린 투자자들이 많다.

하지만 수익만큼 증가하는 것이 바로 세금이다.

이 중에 투자했던 종목이 있었다는 게 땅을 치고 후회된다. 

나도 양도세 내고 싶다. ^^

미국주식 양도소득세 기본 이해하기

양도소득세는 투자 수익에서 발생하며, 기본적인 계산식은 다음과 같다

• 양도소득세 = (수익금 - 250만원) × 22%

예시: 테슬라 3천만원 투자 → 1천만원 수익

• 비과세 250만원 제외
• 나머지 750만원에 22% 적용
• 최종 세금: 165만원

천 만원 수익이 났는데 세금이 165만 원이라니 개인적으로 이해할 수 없다. 

해외 주식만 양도세 비과세 기준이 너무 낮아 세금을 내야하는 경우가 많다. 

그렇다고 국장에 투자할 수는 없으니 아이러니 한 일이다. 

 

전략	장점	단점	2024 특이사항
손익통산	- 수익/손실 상쇄 가능 - 즉시 적용 가능	- 손실 확정 필요	- 연말까지 적용 가능
250만원 비과세	- 매년 적용 가능 - 이월 불가	- 한도 제한적	- 미사용시 소멸
배우자 증여	- 10년간 6억원까지 가능 - 세금 완전 회피	- 2025년부터 2년 보유 의무	- 2024년 내 증여시 즉시 매도 가능

증권사	계산방식	특징
삼성증권	이동평균법	평균단가 기준
미래에셋	선입선출법	먼저 매수한 주식 기준
KB증권	선입선출법	먼저 매수한 주식 기준

 

2025년 변경되는 주요 제도

ISA 계좌 개편

• 납입한도: 1억원 → 2억원
• 연간한도: 2천만원 → 4천만원
• 비과세한도: 200만원 → 500만원

배우자 증여 규정 강화

• 증여 후 2년간 의무보유
• 위반시 증여 취소 및 과세

투자자별 맞춤 절세 전략

단기 투자자

• 손익통산 활용
• 연말 비과세 한도 활용
• 증권사 계산방식 확인

장기 투자자

• ISA 계좌 활용
• 연금저축계좌 고려
• 배우자 증여 검토

마치며

2024년은 미국주식 투자자들의 절세전략 수립에 매우 중요한 해다.

특히 배우자 증여의 경우 2025년부터 규제가 강화되므로,

올해 안에 처리하는 것이 유리하다.

투자 수익도 중요하지만, 똑똑한 절세 전략으로 수익을 지키는 것이 더욱 중요한 시점이다.